您好,欢迎来到安贞财富!   登录 | 注册     2022年08月17日
家庭综合理财规划报告/书

【案例精选】综合案例1-重组家庭的规划案例

信息来源:安贞财富 投研中心     点击量:2780
导读:重组家庭的规划案例……

一 案例成员背景

    本案例中所涉及成员的基本情况如表9 -1所示。

9—1案例1成员情况

姓名

年龄

成员

职业

身体状况

王自强

43

两年前与前妻离婚

小企业主

张怡君 

38

3年前丧偶

国营单位职工

王小莉

10

王自强与前妻女儿,由王抚养

学生

张丽萍

8

张怡君与前夫的女儿,从母姓

学生

  陈芳

76

王自强的母亲,由王赡养

已退休

行动不便需看护

二 收支情况

1.王自强先生于5年前创业,拥有一家30名员工的个人独资企业——自强制鞋厂,目前业务稳定。前一年年底的财务报表见表9 -2。王先生与前妻的离婚协议中,承诺在离婚后5年内,每月固定支付前妻的生活费2 000元。王先生每月还需负担母亲的生活费与看护费4 000元,预计还要负担5年左右。王先生离婚后暂与女儿租用100平米房屋居住,房租每月3 000元。另外还需支付自己与女儿的生活费用每月共4 000元。

2.张怡君小姐为国营事业单位职工,20年前进入该单位工作,但其所在单位10年前才参加国家基本养老保险。目前的月税前工资为每月5 000元,预计以后工资增长率为5%。每月的税前房租收入为3 000元,另外需支付自己与女儿的生活费用每月共4 000元。

三 资产负债情况

1.王自强先生目前有活期存款20 000元,还有自强制鞋厂企业投资净资产1 000 000元,详细情况参见表9 -2。原有一套150平方米、无贷款的房子,已于离婚时分给前妻。

2.张怡君小姐的前夫3年前英年早逝,留给张小姐与女儿一栋100平方米,现值90万元,房龄3年的投资用房产,至今还有商业房贷200 000元未还,贷款剩余期限10年。另外还留有已上市的三通公司股票10 000股,成本每股5元。过去3年未配息,股改时增配30%股数,股改完成后目前股价为每股5.8元。三通公司的财务报表见表9-2。张小姐名下还有活期存款10 000元,外币存款5 000美元和房龄10年,现值40万元的50平方米房改房。目前与女儿共同居住,无贷款。张小姐国家基本养老金保险个人账户储存额为30 000元,住房公积金账户余额40 000元。

9-2  自强制鞋厂与三通公司状况    (金额单位:元)

资产负债情况

自强制鞋厂

三通公司

现金及银行存款

100 000

3.70%

500 000

1.41%

应收账款

300 000

11.11%

5 000 000

14.08%

存货

800 000

29. 63%

10 000 000

28.17%

固定资产

l 500 000

55. 56%

20 000 000

56.34%

资产总额

2 700 000

100. 00%

35 500 000

100.00% 

应付账款

200 000 

7. 41%

3 000 000

8.45%

短期借款

1 500 000

55. 56%

10 000 000

28.17%

所有者权益

1 000 000

37. 04%

22 500 000  

63.38%

损益情况(2008年度)

自强制鞋厂

三通公司

营业收入

3 000 000  

100.00%

50 000 000

100.00%


四 保险状况

    王自强先生与张怡君小姐除了社保以外,尚未投保任何商业保险。

五 客户的特殊状况与理财目标(依照重要性顺序)

1.王先生与张小姐于1年前认识,打算近期结婚。由于双方都是再婚且各有子女,打算签订婚前协议书,为了避免王先生独资企业的风险,婚后拟采用夫妻财产归各自所有的财产制度。婚后四人的共同生活费可下降到6 000元,由王先生负责。两人女儿的教育费用由各自负责。

2.两人在婚后打算购置一套200平方米房屋自住,总价200万元。欲购置的新房产户主拟为张小姐,购房的相关费用也由其负责。

3.王先生与张小姐需准备子女上大学的费用。如果能力许可,希望两人的女儿均可出国留学。

4.按照国家规定,张小姐55岁退休,预计张小姐退休后每年的开销现值为20 000元,退休后生活30年。王先生打算60岁时与张小姐同年退休,预计王先生退休后每年的开销现值为30 000元,退休后生活20年。

5.王先生过去5年的事业盈余除了家用外都用来扩充鞋厂的规模,目前获利已较稳定,希望未来可以分散投资,计划投资金融产品,王先生属于较积极的投资人,可承担10%左右的损失。

六 规划问题

1.依照目前的宏观经济条件,设定回答下列问题时各项合理昀假设,如存贷款利率与汇率、收入成长率、通货膨胀率、房价与学费成长率、投资工具预估报酬率、房屋与汽车折旧率、社保提缴率与相关税率等。

2.编制王自强家庭婚前与婚后的家庭资产负债表与现金流量表,并做家庭财务诊断。

3.如果王自强与张怡君打算签订婚前协议书,应该包括哪些内容?请协助他们制定。

4.张怡君小姐婚后换房,请帮张小姐分析下列3个筹资方案并做决策建议:

 

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