您好,欢迎来到安贞财富!   登录 | 注册     2022年05月25日
家庭综合理财规划报告/书

【案例精选】综合案例9-家族企业家庭的规划案例

信息来源:安贞财富 投研中心     点击量:2107
导读:家族企业家庭的规划案例……

综合案例9-家族企业家庭的规划案例

一 案例成员背景
本案例所涉及成员基本情况如下表9-1所示。
本表9-1案例9成员情况

姓名

年龄

成员

企业中职务

年薪

股权

马俊

58岁

客户本人

执行长

50万元

50%

高嫒

56岁

配偶

监察人

20万元

20%

马刚

29岁

长子

厂长

30万元

lO%

张菲

27岁

长媳

财务主管

20万元

5%

马强

27岁

次子

销售主管

30万元

10%

刘燕

25岁

次媳   

人事主管

20万元

5%

马力

1岁

长孙

马俊原为一大型国有企业厂长,40岁时离职创办马力强机械有限公司,为100%家族企业,妻与两子媳分别在公司担任重职,职位、税前薪资与股权分配如表9 -1所示。
二 收支情况
马力强机械有限公司现在已有员工200人,资本额1 000万元,过去一年营业额8 000万元,税前净利润1 000万元。资产负债表与利润表如表9 -2所示。
表9 -2马力强机械有限公司资产负债表与利润表    (单位:万元)

资产负债

金额

负债

金额

利润表

金额

现金

500

应付账款

1 600

营业收入

8 000

应收账款

2 000

短期负债

400

营业成本

6 500

存货

800

长期负债

2 000  

管理费用

300

固定资产

2 500  

股本

1 000  

财务费用

200

其他资产

200

未分盈余

1 000

税前净利

1 000

资产合计

6 000   

负债净值

6 000

税后净利

750

马力强公司的分红比率固定在50%,预期营业收入成长率为10%。年支出方面,马俊夫妻30万元,马刚夫妻12万元,马强夫妻10万元(不含保费与房贷支出)。
三 股权与应收股利以外的资产负债情况
见表9 -3
表9 -3股权与应收股利以外的资产负债情况    (单位:万元)

马俊夫妻

金额

马刚夫妻

金额

马强夫妻

金额

现金活存

100  

现金活存

30

现金活存  

20

金融产品

200  

金融产品

70

金融产品

80

房产投资

800  

房产投资

400

房产投资

0

自用房产

500

自用房产

300

自用房产

200

投资房贷

300

投资房贷

300

投资房贷

0

自用房贷

0  

自用房贷

200  

自用房贷  

100

四 福利与保险状况
见表9 -4。
表9 -4 福利与保险状况表    (单位:万元)

社保障户保额

马俊

高媛

马刚

张菲

马强

刘燕

养老金账户

10  

4

2

2  

1

1

住房公积金账户

20

8

4

4

2

2

医疗险账户

2

1

1

1

0.5

0.5

终身寿险保额

100

50  

0

0

0

0

定期寿险保额

0

0

50

50

0

0



 

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