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家庭综合理财规划报告/书

【案例精选】综合案例3-中年高负担家庭的规划案例

信息来源:安贞财富 投研中心     点击量:3038
导读:中年高负担家庭的规划案例……

综合案例3-中年高负担家庭的规划案例

一 案例成员背景
本案例中所涉及成员的基本情况如表9 -4所示。
9-4案例3成员情况

姓名

年龄

成员

职业

身体状况

财务状况

吕文

52 

客户本人  

民企主管

金晴

50

配偶

家庭主妇

管理家庭财务

吕政

80

父亲

退休

临终医疗

差,由吕文扶养

吕武 

46

弟弟

失业

 

差,逃债中

吕战 

24

大儿子

研究生

依赖父母

吕胜

21 

二儿子 

本科大二 

依赖父母

二 收支情况
1.吕文在某上市公司担任总务部主任,在该公司工龄已有10年,税前月薪10 000元,每年12月份可领到相当于1个月薪水的年终奖金。工作稳定,可工作到60岁退休。
2.该公司除了基本养老金外,两年前开始提供企业年金,个人与企业的提缴率均为5%
3.目前吕文夫妇每月的经常性支出为5 000元。
4.吕战为公费研究生,正在写硕士论文,预计1年后毕业,在外生活费每月1 000元,吕胜的学费支出每年10 000元,每月生活费1 000元。
5-周前吕父中风住院,因年纪已大,医生估计还有3个月的寿命,但此3个月每月的自付医疗费用高达2万元。

三 资产负债情况
1.吕文目前与妻子及父亲同住在5年前以房改成本价每平方米1 200元购买的,房龄10年、面积100平方米的房改房中。目前的房价为每平方米4 000元。
2.除住房以外,还有一部使用5年的旧车。
3.金融资产包括存款10万元;国债10万元;还有吕文任职的公司3年前上市时的主管认股10万股,成本每股2元,目前股价5元。
4.吕文本人虽无负债,但5年前曾借给其弟吕武10万元用于创业,因为吕武经营不善公司倒闭,不但10万元无法回收,还由于为吕武做银行借款的保证人背上30万元债务。由于吕武行踪不明,银行向吕文追讨。
5.吕父以前爱收集古玩,目前的收藏品估计价值20万元。
6.吕文先生目前个人养老金账户余额5万元,住房公积金账户余额4万元,企业年金账户余额2.5万元。
四 保险状况
除了社保以外,吕文所服务的公司还为主管投保团体定期寿险,保额为月薪的
20倍。商业保险方面,吕文只有在3年前投保的两全寿险,保额10万元.60岁满期领回,每年1月年缴保费6 000元,目前保单的现金价值1万元。因为公司每年呵以报销医疗费用限额5 000元,吕文并未投保商业医疗险。其他家人都没有投保商业保险。
五 客户的特殊状况与理财目标(依照重要性顺序)
1.短期内支付吕父的医疗费用及丧葬费用。丧葬费用估计需要3万元。
2.清偿因为做保证人而为弟弟背负的债务。
3.支付二儿子吕胜3年的大学学费,以及二个儿子的生活费。
4.准备60岁退休后夫妻所需的退休金,希望每月不低于现值4 000元。
5.吕家从未出国旅行,希望退休后10年中夫妻每年出国旅行一次,每年的预算为现值15 000元。
63年后换车,购买现值10万元的车。
7.吕文所服务的企业为建筑业,刚获得一块土地的使用权,预计明年开发一个工地,建造商品房。目前期房价为每平方米5 000元,施工期2年,公司主任级主管可以每平方米4 000元优惠购买150平方米的住宅,但附加在完工前不得转售的限制。
8
.二儿子现在提出两年后大学毕业想出国留学2年的需求,学费现值为每年15万元,吕夫妻有无能力满足?
9.大儿子希望吕文能够在明年资助10万元协助其创业,吕夫妻有无能力满足?
六 解决问题
1.依照目前的宏观经济条件,设定回答下列问题时各项合理的假设,如存贷款利率与汇率、收入成长率、通货膨胀率、房价与学费成长率、投资工具预估报酬率、房屋与汽车折旧率、社保提缴率与相关税率等。
2.编制吕家包括吕父在内的家庭资产负债表与现金流量表,并做财务诊断。
3.如果吕武3个月后现身在吕父的丧礼中,吕文如何与吕武就吕父遗产与吕武遗留债务协议商讨?假设吕母已过世,吕父只有两个儿子。
4.吕文是否有能力在明年利用公司所提供的优惠条件购置期房?请就换房自住投资该房出租、完工后转手3项策略进行分析并提供建议。
5.若银行给予吕文3年的还款期限,请考虑吕父医疗、丧葬支出、还债与1年后购置期房、儿子教育金与创业金要求,编制3年分月现金流量预估表。如果吕先生无法达到3年内所有的理财目标,请提出调整目标或提高储蓄的方案。
6.依照遗属需要法,家庭生活保障年数设定为10年,在前3年不增加保费只转换保单调整保额,及3年后可提高保费预算上限到税后收入的10%的条件下,夫妻应有的保额各为多少元?依照目前的保险情况,现在及3年以后应如何调整?
7.制作吕文夫妇的长期生涯模拟表。考虑各项成长率假设,吕先生需要多高的投资报酬率才能达成原定的理财目标?如果3年后吕武东山再起,连本带利在5年内平均还清吕文前3年代还的款项,内部报酬率会有何变化?
8.制作吕家的理财规划报告书。
七 规划思路
规划重点:在承担短期内临终养亲支出与代弟偿债的财务压力的同时,还要参与公司提供的优惠购房方案,解决后再规划退休与子女留学、创业等理财目标。
1.财务诊断:针对短期超过收入能力的刚性目标需求,制作未来3年的预估现金流量表显示变现资产或借贷的应对方案。
2.保险规划:应针对保证人债务与期房贷款购买短期定期寿险,拟订前3年不增加保费只转换保单调整保额的方案,及3年后根据收入的100-/0为保费预算的保单调整方案。
3.投资规划:评估在职公司合理股价,做出是否出售股票来应付短期资金需求的决策。另外根据风险属性规划未来有净现金流量时的资产配置。
4.购优惠房决策分析:就换房自住、投资后出租与完工后转手出售3个方案,考虑与其他目标现金流的冲突,比较3个方案的净现值并做决策建议。
5.生涯模拟:根据是否出售公司股票及购优惠房决策,设定未来的收支预算与理财目标,制作生涯模拟表,检验在可接受的投资报酬率下,是否可以完成所有的理财目标。

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